Que significa JBNT?
¿Qué significa JBNT?
Precisamente nos referiremos a este último punto, el renacimiento de los «paraísos fiscales» o, como correctamente debería expresarse, las JBNT. …
¿Que se entiende por países no cooperantes?
Se trata de países o jurisdicciones que no tengan vigente con la República Argentina un acuerdo de intercambio de información en materia tributaria o un convenio para evitar la doble imposición internacional con cláusula amplia de intercambio de información.
¿Cuáles son las jurisdicciones no cooperantes?
La Ley de Impuesto a las Ganancias define a las «jurisdicciones no cooperantes» como aquellas que no tengan vigente con nuestro país un acuerdo de intercambio de información en materia tributaria, o un Convenio para Evitar la Doble Imposición.
¿Qué son países GAFI?
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) está conformado por 39 países miembros, entre ellos Estados Unidos, México, Argentina y Brasil. Esta institución creó a finales de los años 80 una serie de estándares globales para prevenir, detectar y judicializar el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
¿Cuáles son las jurisdicciones de alto riesgo?
Etiopía, Iraq, Serbia, Siria, Sri Lanka, Trinidad y Tobago, Túnez, Vanuatu y Yemen. Respecto de estos países, de conformidad con lo señalado por el GAFI, se recomienda tener en consideración las deficiencias detectadas a los mismos.
¿Cuáles son las listas de la GAFI?
Jurisdicciones bajo mayor vigilancia, lista gris Los países que fueron examinados por GAFI desde octubre de 2020 (para ver su progreso) fueron: Albania, Botsuana, Camboya, Ghana, Mauricio, Myanmar (Birmania), Nicaragua, Pakistán, Panamá, Uganda y Zimbabue.
¿Qué es la lista gris de GAFI?
Esta especie de sanción internacional, también conocida como lista gris, es emitida por el Grupo de Acción de Acción Financiera Internacional (GAFI) y se basa en los resultados obtenidos por cada jurisdicción en su informe de evaluación.
¿Qué países se encuentran incluidos en la lista gris del GAFI?
Dicha lista incluye a tres países más de Latinoamérica (Argentina, Cuba y Nicaragua) y otros como Etiopia, Irak, Afganistán y Uganda. Entre las acciones que Panamá debe realizar para apresurar su salida de la “Lista gris”, podemos resaltar las siguientes: 1.
¿Qué es el GAFI y cuál es su función?
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI; en inglés, Financial Action Task Force, o FATF), es una institución intergubernamental creada en el año 1989 por el entonces G8. El propósito de la GAFI es desarrollar políticas que ayuden a combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
¿Qué es la GAFI Panamá?
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) mantuvo a Panamá en su lista gris. El GAFI alienta a Panamá a continuar trabajando en la implementación de su plan de acción para abordar las deficiencias estratégicas antes mencionadas lo antes posible”, señala el grupo en su portal oficial.
¿Cómo funciona el GAFI?
Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es un organismo inter-gubernamental independiente que desarrolla y promueve políticas para proteger el sistema financiero mundial contra el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y la financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva.
¿Cuáles son los países que conforman el GAFI?
En la actualidad, GAFI cuenta con 37 miembros (35 países más la Comisión Europea y el Consejo de Cooperación para los Estados Árabes del Golfo Pérsico) ), 2 observadores (Israel y Arabia Saudita) y 9 grupos regionales como organismos asociados.
¿Cómo está compuesto el GAFI?
jurisdicciones. Actualmente el GAFI está integrado por miembros de 37 países y 2 organizaciones regionales (el Consejo de Cooperación del Golfo y la Comisión Europea).
¿Qué es recomendacion 8 del GAFI?
Estas son: La Recomendación 5 (la criminalización del financiamiento del terrorismo); Recomendación 6 (sanciones financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y financiamiento del terrorismo); y Recomendación 8 (medidas para prevenir el uso idebido de los organizaciones sin fines de lucro).
¿Qué acontecimiento internacional promueve la Tipificacion del delito de lavado de activos?
El Legado de la Convención de Viena El proceso de criminalización internacional del lavado de activos que se inició hacia finales del siglo pasado se inició con la Convención de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de drogas estupefacientes y sustancias psicotrópicas, suscrita en Viena en noviembre de 1988.
¿Quién propuso las 40 recomendaciones?
40 Recomendaciones del GAFI o GAFISUD.
¿Qué década advierte nuevamente el fenómeno del lavado de dinero relacionándolo con el narcotráfico?
En los años setenta con la vista puesta en el narcotráfico se advirtió de nuevo el fenómeno del blanqueo de dinero. La recaudación de la venta de droga era depositada en los bancos sin ningún tipo de control. Una vez introducido el dinero en los sistemas financieros oficiales se movía fácilmente por el circuito formal.
¿Cuál es la pena para el lavado de activos?
Según el artículo 323 del Código Penal, las penas contra las personas halladas culpables de lavar activos deben oscilar entre los seis (6) y quince (15) años de prisión.
¿Qué ley del código penal colombiano sanciona los actos de lavado de activos?
323 Código Penal Lavado de activos Artículo 323 (CP) – Legislación colombiana 2021.
¿Qué es un gatekeeper en temas de lavado de dinero y defraudación fiscal?
En México hay sujetos que por sus actividades o conocimientos pueden ser utilizados o incluso obligados por las organizaciones criminales a llevar a cabo procesos de lavado de dinero, estos sujetos son conocidos internacionalmente bajo el concepto de «GATEKEEPER» es decir, abogados, contadores, auditores, fedatarios …