Cuanto se retiene de IVA por desperdicios?
¿Cuánto se retiene de IVA por desperdicios?
Se realiza una retención del 5% siguiendo la regla 2.7.3.5 de la Resolución Miscelanea Fiscal para 2019. Deberá hacer la retención de IVA a la para e independiente de éste impuesto. Deberá enterarse al SAT la retención en el mes siguiente al que se realizó la retención.
¿Cómo calcular la retencion del 6 de IVA 2020?
IV de la LIVA con antes del 1/01/2020, y la contraprestación se cobrará a partir del 11/01/2020, estando vigente la obligación de retener el 6 % de IVA, ¿Cómo debo reflejar la retención en el CFDI?…¿ Reexpedición de CFDI 2019 para retener el 6% de IVA?
| Concepto | Importe | |
|---|---|---|
| Igual: | Subtotal | $11,600.00 |
| Menos: | Retención IVA al 6 % | 600.00 |
| Igual: | Monto a pagar | $11,000.00 |
¿Cuándo aplica la retención del 6 de IVA?
Retención de IVA 6% por servicios recibidos Las personas físicas con actividades empresariales y las personas morales con personal subcontratado para recibir un servicio y que obtengan un beneficio directo derivado de ello, son las que deben retener el 6% del impuesto que se les traslade.
¿Cuándo se aplica retención en la fuente?
El proceso de retención en la fuente se da al momento de la compra de bienes o servicios, es decir, cuando se hace el pago o abono en cuenta. Este mecanismo te permite pagar un determinado impuesto mediante pequeñas cuotas mensuales y no hacerlo todo al finalizar el año gravable.
¿Cuál es la base de retencion en la fuente 2021?
Tabla de retención en la fuente año 2021
| Conceptos de retención | Base mínima en UVT | Porcentajes de retención |
|---|---|---|
| Compras generales (declarantes) | 27 | 2,50% |
| Compras generales (no declarantes) | 27 | 3,50% |
| Compras con tarjeta débito o crédito | 0 | 1,50% |
| Compras de bienes o productos agrícolas o pecuarios sin procesamiento industrial | 92 | 1,50% |
¿Cómo sacar el IVA y retencion en la fuente?
Para sacar el valor del IVA y la retención la base es el valor de la mercancía vendida. 600 000 * 16% = 96 000 para el IVA; y para la retención, 600 000 * 3.5% = 21 000.
¿Cómo se contabiliza una venta con retencion?
La retención en la fuente se contabiliza en el activo porque es un dinero que pertenece a la empresa, y que no fue pagado por el cliente debido a que por ley debe retenerlo. La retención en la fuente se trata como un anticipo en el pago de impuestos que es un activo.
¿Cómo se registra una compra de contado?
Cómo contabilizar compras de mercancías al contado
- Para el sistema periódico se le da un débito a Compras de Mercancías y un crédito a Efectivo.
- En el sistema perpetuo se le da un débito a Inventario y un crédito a Efectivo.